• Je to pomôcka pri sledovaní prichádzajúcich a odchádzajúcich peňažných tokov a pri plánovaní likvidity. Deficit likvidity spôsobený nedostatočným plánovaním môže byť dôvodom zlyhania niektorých obchodných projektov.

• Je potrebné manažovať rozdiel medzi tržbami a skutočným príjmom peňažných prostriedkov ako aj výdavkami a ich uhradením.

• Tržby vnikajú keď sa realizuje predaj, čím vzniknú pohľadávky a skutočný príjem peňazí keď sú pohľadávky uhradené.

• K výdavkom dôjde, keď sa vytvorí záväzok (napr. s dodávateľom ...). Uhradenie nastane, keď sa vyplatia peňažné prostriedky.

• Doba splatnosti pohľadávok by mala byť prispôsobená dobe splatnosti záväzkov, aby nevznikol nesúlad v príjmových tokoch.

• Znalosť týchto údajov umožní poznať potreby cash flow a okamih, v ktorom sa tieto potreby môžu prejaviť, takže budete schopný vopred predvídať potrebu dodatočného financovania v prípade nedostatočnej likvidity, alebo naopak, keď bude likvidita vysoká, vedieť umiestňovanie vytvorené prostriedky.